关键词：信用卡,信用风险,交易风险,操作风险,风险控制

　　信用卡具有显著的风险特征，其无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、市场主体多元化、单笔金额小等特点，决定了信用卡业务是一项风险较高的业务。但同时信用卡业务是以“大数法则”作为理论基础，具有高度的风险分散优势，通过规模经营和集中风险控制，损失是可以预期并能够予以控制的。

　　信用卡业务的市场主体构成(持卡人、特约商户和银行)决定了其主要风险来自三方面：持卡人信用风险、特约商户交易风险以及银行自身操作风险。

　　(一)持卡人信用风险

　　持卡人的信用风险是整个信用卡风险防范和控制的最主要内容，风险隐患贯穿于信用卡发卡、用卡全过程，主要风险点表现为虚假申请、恶意透支、伪造及冒用信用卡等风险行为。风险控制的主要环节在于以下几方面：

　　1．授信环节

　　这一环节是风险控制的最基础环节，授信政策科学合理与否直接关系到其他控制环节的难易及效果。需要建立完善的客户资信评价模型和信用评估模型，选准目标客户，审慎授信。应结合个人评级授信管理办法，出台客户资信评估模型或系统。模型要体现规范性，这种规范的应用将使得信用分析更加简便、准确。客户的年龄、职业、婚姻状况、财产状况、个人素质、社会关系、发展潜力、历次透支额度、还款情况等均可作为客户资信评价模型的参数。根据申请人个人资信情况进行百分制量化计分，以得分多少对应初次的授信额度。在静态资信评分的基础上，应积极运用计算机技术，进一步加强对持卡人用卡行为动态评分的探索与实践，实施动态追踪和评估，在一定时期后及时调整持卡人的信用额度。在发卡环节的客户对象选择上，各发卡行应将本行准贷记卡、储蓄卡、个人住房贷款、汽车贷款、消费贷款、理财、代发工资等业务以及非本行城市中高收入阶层、青年消费群体等社会各类优质客户作为发卡重点。在操作上对优质目标客户可以开辟办卡绿色通道，对零星办卡的客户则从严把握。

　　2．征信环节

　　征信体系的建设需要政府发挥主导作用，也需要社会各界的积极参与，共同防范信用卡风险。各家银行应积极配合政府部门建立和完善企业和个人征信体系，提供申请人收入和信用记录的真实资料，创立统一、完备的企业和个人征信系统。另外，各家银行还应针对信用卡交易的恶意透支和欺诈行为，共同建立黑名单共享机制，开发案件协查协防系统，使得犯罪分子无遁身之地，从而有效防止欺诈交易。具体操作上，应针对以下几方面采取措施：一是要加强信用卡申办时的受理审查，按照既定的授信标准，对信用卡申请户进行严格的筛选，前移风险关口；二是不断研究完善征信审核手段，加强申请资料的真实性、完整性审核，消灭风险于萌芽状态；三是充分利用银行间的各种共享系统、公安户籍查询系统、不良客户信息库等途径，多角度的比对、核实客户资料；四是针对客户的不同情况授予合适的信用额度，按照确定的审批权限严格执行授信规定，防止高额信用风险的发生；五是落实责任制度，市场营销人员、客户经理、推荐人需对客户资料真实性负责。

　　3．透支催收环节

　　信用卡具有信用借款的功能，决定了信用卡持卡人透支的存在。限制透支，不允许透支将会影响信用卡的品牌形象。因此，必须坚持透支管理与资信审查同步发展。如果将透支视同贷款管理，办卡时的资信审查和评估属于贷前调查，而透支管理就如同贷后检查。对已透支的持卡人，应采取科学的管理办法。实行循环信用制度和信用登记制度，对限额内透支、透支期限内主动偿还的持卡人和经过催收偿还的透支持卡人分别进行登记，保留优良客户，摒弃不良持卡人，逐步形成稳定的良性透支群体。

　　针对由不良透支形成的不良资产，要加强催收手段和策略的研究，探讨有效的催收方式、技巧，全面落实催收责任，及时做好催收工作。对信用卡业务不良资产的认定和处置应尽快严格按照五级分类标准划分，并按合理的比例及时计提呆账准备金。同时，要借鉴国外商业银行的一些做法，实行不良资产打包处理，或委托社会力量进行催收等。

　　4．客户管理环节

　　在信用卡申请获准后，目标客户成为存在客户，但信用卡的管理决策工作并未结束。必须根据客户持卡消费和欠款还款的具体行为，不断获得关于客户消费偏好、守信程度、付款能力等各方面的新的信息，动态跟踪客户表现，灵活调整策略以控制风险、巩固客户忠诚度。可采用以下手段：

　　(1)提高或降低授信额度。根据信用卡客户的行为特征动态地调整信用额度是信用卡客户管理策略的重要组成部分。经过对客户行为和表现的跟踪观察和深入分析，对于诚实守信和信用额度需求量大的客户，可以适当地提高授信额度，一方面方便了客户用卡需求，巩固了客户忠诚度，另一方面也可以借此提高客户消费额而获取更多的消费回佣，提高循环信贷额而获取更多的利息收入；反过来说，对于不诚实不守信、坏账风险较高的客户，则应该尽早降低其授信额度，限制其所能消费和欠款的上限，以此来控制和降低风险。

　　(2)超额透支授信。每个信用卡账户有一定的信用额度，如果未清偿欠款余额加上本次刷卡消费额超过了信用额度，则构成了超额透支。根据客户的动态资信和行为信息，可以制定灵活的超额透支策略：对于风险较小的客户，允许其有一定限度的超额透支，这等于是临时提高了其信用额度，既方便了客户，又可获得更多的消费回佣和利息，还可以获得可观的超额透支罚款；对于风险较大的客户，则可拒绝其超额透支，以避免更大的坏账损失。

　　(3)反欺诈。对于欺诈风险很高的刷卡行为，可以拒绝授信或要求核对持卡人的身份信息，从而在一定程度上避免或减少欺诈损失。

　　(4)重新定价。信用卡开户时，用户契约规定了循环信贷利息率、年费、迟付费、现金提取费、超额透支费等。尤其是利息率，往往是根据开户时客户资信状况所显示的风险程度和资本市场利率水平制定的。随着时间的推移，客户的资信状况和风险等级可能会改变，或者其用卡行为揭示出新的风险特征，原定利率可能会过高或过低，需要根据新情况进行调整，对于风险高的客户可适当提高利息率，使回报和风险相匹配；对于风险低的客户，特别是流失倾向高的客户，可适当调低利息率，以提高价格竞争力，巩固客户忠诚度。在我国目前的金融管制之下，利息率没有提高的余地，所以重新定价可以通过调整收费额来进行。

　　(5)续发信用卡。在信用卡的有效期结束之前，银行将决定是否续发新的信用卡，保证特定的客户能够继续享受持卡消费和循环信贷服务。续发决策的目标是继续保证对绝大部分客户的服务，而终止对少数信用不良、风险较高客户的服务。

　　5．伪冒控管环节

　　信用卡业务是一项依托计算机信息技术和网络技术的高风险业务，技术的进步也使高科技犯罪成为可能，犯罪手段日益高明，发卡机构必须完善技术防范，增加硬件投入，跟踪最新技术，提高技防水平，利用各种先进的技术和方法来控制，严格校验交易密码、判别卡磁道信息。同时要分析各类银行卡违法案件作案手法，梳理风险控制薄弱环节，有针对性地采取相应的防范措施，严防伪冒案件发生。

　　(二)特约商户交易风险

　　特约商户交易风险主要是指特约商户非法交易或违章操作引起持卡人或发卡机构资金损失的风险，主要表现为非法窃取或出售持卡人信息风险、逃避限额交易风险、故意或过失受理止付或伪冒信用卡风险、协助持卡人套取现金风险、虚假交易欺诈风险等。风险控制的主要环节在于以下几方面：

　　1．特约商户拓展环节

　　一是做好入网商户调查工作，了解特约商户的经营范围和特色、经营规模和盈利情况、资金流量和商业信誉，重点发展信誉良好、盈利能力较强且能为持卡人提供良好用卡环境的特约商户；二是做好特约商户签约工作，明确双方的责任，依法履行各方的权利和义务；三是加强对特约商户的信用卡知识培训，明确受理权限和操作要求，引导商户正确受理信用卡。

　　2．特约商户日常管理环节

　　一是持续关注特约商户经营情况，发现非法或不正常经营情况应立即终止其受理信用卡支付业务；二是协助商户控制受卡风险，特约商户出现操作失误时应积极协助其控制风险，尽量减少资金损失；三是建立交易授权机制，特约商户手工压单、超额交易必须通过发卡行或代理行授权批准；四是加强与银联公司的信息沟通、合作，建立特约商户信息档案，分析特约商户交易信息，记录特约商户受卡案件或不良交易行为，发现异常情况采取提醒、警告、终止业务等不同风险防范措施。

　　(三)银行内部操作风险

　　银行操作风险是指银行内部工作人员违规操作或操作失误造成银行资金损失，或者工作人员利用职务之便，与不法分子勾结、串通作案，引起发卡行的资金损失的风险。分为营业网点风险、重要岗位风险和 ATM风险，主要表现为违规操作批准办卡、非法制卡、超额、超权限批准授权、虚拟交易盗取资金，伪造或更改客户信息进行欺诈，非法提供或出售各类信息资料、ATM交易风险等。风险控制环节有以下几方面：

　　1．加强信用卡业务专业人员队伍建设

　　要配备与发卡规模相适应、业务发展相匹配的专业征信审核人员、专业信控人员、专业商户经理和专业制卡人员，专业岗位人员要求思想作风正派，工作认真负责，精通专业知识；加强对工作人员的操作培训，提高岗位人员业务能力；加强从业道德教育，强化依法、合规经营意识，促使各级工作人员自觉抵制不良思想和行为，严格按章操作。

　　2．理顺信用卡业务的管理关系

　　信用卡业务范围不仅包括发卡行而且包括特约单位、持卡人，既对内、又对外。业务内容复杂，牵涉到信贷、会计、个人金融、技保等多个方面。业务环节多，融经营与管理于一体，对管理的要求很高。因此，需要理顺管理关系，建立融会计、出纳、个人金融、信贷等为一体的监督管理机制，协调运作，安全运营。

　　3．建立规范统一的操作流程

　　在业务流程设计上要体现三大原则：一是专业分工原则，信用卡业务从客户申请到发卡到客户需要经过多个环节，涉及岗位多，要细化各岗位分工，明确各岗位职责，实行专业化的规范操作；二是流程要顺畅，政策制定及政策落实的各项措施要有机协调，使政策统一；三是“因岗制宜”，配置人员要符合岗位特性。

　　4．严格执行重要岗位分离制度

　　市场营销与审核发卡、信用卡初审与复审、信用卡征信与信控管理、制卡与卡片、打卡机、机密机具管理等重要岗位要实行分离，预防工作失误及违规行为。

　　5．建立健全业务检查制度

　　坚持全面检查、专项检查、定期检查、突击检查等多种检查方式相结合，及时发现问题，积极解决问题，防患于未然。

　　6．加强对ATM的监控管理

　　一是加强设点安全管理，选择安装地址时应考虑安全问题，并且必须在场地租赁合同或协议中加人安全协防条款。二是加强各环节之间的相互制约，完善监控体系。要求各级ATM专管人员、主管部门负责人每天及时掌握业务运行情况，对现金清点、钞箱加卸、长短款处理、密码钥匙管理、离行式ATM安全等几个风险环节，进行重点监控。